Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и зачем он нужен: виды, преимущества и недостатки

Здравствуйте, уважаемые читатели!

Пытались ли вы разобраться в современных финансовых терминах? А предлагали ли вам сделать вклады или вложить инвестиции? И, наверное, на экране телевизора всплывала аббревиатура ИИС, УК, ММВБ и другие. Что же это? ИИС – индивидуальный инвестиционный счет. Зачем его открывать и как, я расскажу сегодня.

Что такое ИИС и зачем он нужен

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) считается еще одним финансовым инструментом, который может помочь физическим лицам получить прибыль, если у вас  есть лишние деньги. Средства кладут на специальный счет, чтобы потом вложить в ценные бумаги . А вкладчик получает доход и освобождается от некоторых налогов.

Что можно купить на ИИС

Можно купить на ИИС:

  • валюту. Индивидуальный счет открывается только рублевый, вложить доллары не получится, но после его открытия это можно сделать на Московской бирже и на нее покупать ценные бумаги иностранных предприятий;
  • все облигации, которые торгуются на бирже: муниципальные, федерального займа, корпоративные российских компаний;
  • любые акции. На Московской бирже их огромный выбор, главное, чтобы это были корпорации России, а не зарубежные. Но при условии покупки иностранной валюты уже после открытия счета можно через Санкт-Петербургский рынок приобрести акции иностранных компаний;
  • ерооблигации при наличии долларов или евро;
  • вложиться в биржевые паевые инвестиционные фонды.

Сколько можно заработать на ИИС

К сожалению, пользование инвестиционным счетом не всегда приносит прибыль, но может и разорить вкладчика.

Такого не произойдет, если средства вложить правильно.

ВложенияПроцент
Облигации1,5–2
Государственные облигации7,5–8,5
Облигации крупных предприятий8–10
ETF8–12
Акции  российских компаний10–20

Виды

Классификация индивидуального инвестиционного счета зависит от рассматриваемых свойств. По налоговому вычету бывает двух типов.

Тип А ИИС

Вкладчик имеет право вносить на индивидуальный счет в год до одного миллиона рублей и с этой суммы  получать налоговый вычет 13 %, но не более 52 000 за год, то есть только с 400 000 руб.

Тип B индивидуального инвестиционного счета

Отличается от предыдущего вида тем, что невозможно получить вычет, но весь полученный доход не облагается налогом.

По другой классификации ИИС бывает с самостоятельным или доверительным управлением.

ИИС с самостоятельным управлением

При самостоятельном управлении все сделки с ценными бумагами, заключение договора с брокерской фирмой владелец индивидуального счета проводит сам. Это подходит для продвинутых инвесторов, которые разбираются в финансовых операциях.

ИИС с доверительным управлением

Счетом на доверительном управлении занимается управляющая компания, но она берет определенную комиссию за это.

Преимущества и недостатки

Плюсы ИИСМинусы
Возврат налогового вычета.Большой срок вклада, минимум 3 года.
Высокий итоговый доход, который получается опять же благодаря дополнительным возвращенным средствам.Риски, связанные с потерей средств, несет вкладчик, его вклад никем не застрахован.
Проценты выше, чем у обычного вклада.Комиссии брокеру и управляющей компании. Брокерская фирма берет процент с каждой сделки. В итоге владелец ИИС теряет часть своей прибыли.
Один инвестор может открыть только один индивидуальный инвестиционный счет, второй открывается только после закрытия первого.

Риски

О рисках было уже сказано выше, в недостатках ИИС.

Можно выделить еще некоторые:

  • неправильно собранный портфель. Он не дает доход и может привести к уменьшению активов. К сожалению, при таком раскладе инвестор не только остается без денег, но еще должен оплатить все комиссионные;
  • если сняли средства до истечения трех лет, индивидуальный счет закрывается. Если же вычет уже был взят, его придется вернуть государству, да еще заплатить пени за пользование средствами.

Отличия от брокерского счета

ИИС является разновидностью брокерского счета, но имеет ряд преимуществ в связи с возможностью получения налогового вычета.

Другие отличия

СвойстваИИСБрокерский счет
Пользователи счетаГраждане России, совершеннолетниеНерезиденты и резиденты РФ
Сколько счетов можно открыть1По желанию вкладчика
Максимальная сумма инвестиций1 000 000 рублей в годСколько хочет инвестор
Что зачисляется на счетДенежные средства в рубляхДеньги, иностранная валюта, ценные бумаги
Досрочный вывод средствНе ранее 3 лет или с потерей прибылиВ любой период
Где происходят сделкиНа Московской и Санкт-Петербургской фондовых биржахНа российских и международных биржах
Страхование инвестицийНетНет
НалогиПредоставляется налоговый вычетУдерживается налог с прибыли
РискиПрисутствуютПрисутствуют

Как и где можно открыть счет и получить налоговые льготы

При открытии индивидуального счета необходимо обратиться к брокеру или в управляющую компанию.

Чтобы получить налоговые льготы на взнос по типу А, необходимо подать в налоговые структуры заявление и декларацию 3-НДФЛ, сведения о заработной плате и оплате подоходного налога, документы о том, что было зачисление дохода на индивидуальный инвестиционный счет.

Тип B предполагает обращение к брокерской компании, которая при наличии справки из налоговой о том, что вычетов за 3 года не было, не берет 13 % с прибыли ИИС.

Открытие ИИС у брокера

При открытии индивидуального инвестиционного счета брокеру предоставляется заявление, СНИЛС, ИНН, паспорт. Есть возможность действовать онлайн, но необходимо отправить отсканированные документы или регистрироваться через портал «Госуслуги».

В таком случае вкладчик управляет всем сам, а контора следит за правильностью сделок. Брокерский счет может быть открыт и в банке, имеющем соответственную лицензию.

Открытие ИИС у управляющей компании

С управляющей компанией заключается договор на открытие ИИС, где прописываются все условия, включая комиссию компании. УК формирует портфель вкладчика, приобретая ценные бумаги и получая доход с них, который идет на счет инвестора.

Сколько можно открыть ИИС

Одновременно потенциальный вкладчик имеет право открыть всего один индивидуальный инвестиционный счет. Если у него уже он был, то старый обязательно необходимо закрыть, прежде чем заключить договор на новый.

Можно ли вывести деньги досрочно

Денежные вложения могут быть выведены инвестором раньше. Но требуется вернуть налоговый вычет, полученный от государства.

Можно ли использовать ИИС на Форексе

Одна из немногих операций, запрещенных при работе индивидуального инвестиционного счета, – это открытие его на Форексе.

Что лучше: ИИС или ПИФ

Определить, что лучше, может только вкладчик в зависимости от своего желания и наличия средств. А сравнивать эти два финансовых инструмента невозможно, так как это абсолютно разные вещи. В ПИФе вы владеете активами фонда, а в ИИС вносите средства на счет.

СвойстваИИСПИФ
Налоговые вычетыестьнет
Разнообразие активовЛюбые ценные бумагиОграничение по типу фонда. Если он не смешанный, то только либо покупка акций, либо облигаций
Комиссия за сделкиЗа три года менее 1 %Ежегодно примерно 3 %

Рейтинг лучших брокеров для открытия счета

БрокерКоличество открытых ИИС в тысячах
Сбербанк109,6
Финам45,3
ФК Открытие41,2
БКС39,1
ВТБ18,5
Альфа-Капитал10,3
Атон9,7

Стратегии инвестирования через ИИС

Существуют 3 стратегии инвестирования:

  • теоретическая. Открывается счет в брокерской компании без вложения средств. Через 3 года за некоторое время до закрытия на него кладутся максимально возможные средства. После окончания срока действия счета вложенные деньги возвращаются и подается заявление на налоговые вычеты. Безрисковая стратегия, на 13% годовых;
  • консервативная. Вкладывать средства ежегодно до конца налогового года, затем после 30 апреля следующего года обращаться в налоговую за возвратом 13 %. В таком случае за 3 года доходность вкладчика будет минимум 8 % годовых;
  • оптимальная. Позволяет сделать не только налоговый вычет, но еще и получить прибыль. В таком случае средства не просто должны лежать на счете, а еще и работать. Наименее рискованный способ – вложить их в облигации федерального займа, выбрав наиболее приемлемые по процентной ставке и со сроком погашения, почти совпадающим с закрытием индивидуального счета. Тогда, помимо возврата налога, можно получить дополнительный доход.

Тонкости налогообложения по А и B

СвойстваТип АТип B
Вычет13 %Отсутствие налога на доход.
Внесение средств на счет для получения ежегодного вычетаКаждый год.Неважно.
Где получить вычетВ налоговой инспекции.У брокера.
Когда получитьПервый – в конце налогового периода.После закрытия ИИС.
Куда поступят средстваНа реквизиты в заявлении.На брокерский счет.
Сроки возвратаНе ранее двух месяцев.После вывода средств.
Возвращение без НДФЛНевозможно.Нет.
Совмещение с другими вычетамиДа.Нет, оформляется отдельно: ИИС – у брокера, остальные вычеты – в налоговой.

Последние изменения в законодательстве по ИИС

Если первоначально сумма, которую могли вносить вкладчики на индивидуальный инвестиционный счет, была 400 000, то сейчас – до 1 миллиона рублей. К сожалению, размер вычета никто не изменял, то есть максимально 52 000 руб.

Мифы об ИИС

  1. Не нужен ИИС, получаю доход на брокерском счете. Брокер берет большую комиссию и не дает вычет, доход получается ниже.
  2. Заработок составляет не более 13 %. Если на индивидуальном счете правильно составить портфель инвестиций, доход может намного превысить НДФЛ.
  3. Открытие одного ИИС. По закону – да. Но можно открывать индивидуальные счета на родственников и управлять ими по доверенности.
  4. Средства вносятся все сразу. Неверно: можно вносить частями в течение года.
  5. Гарантия государства на сохранение вклада. К сожалению, такой нет, так как вклад не застрахован.

Отзывы вкладчиков

По мнению вкладчиков, в некоторых банках открыть индивидуальный счет можно достаточно быстро, не выходя из дома.

Среди плюсов – убеждение, что разорение брокера никак не сказывается на инвестициях вкладчика, так как ИИС хранятся в Национальном расчетном депозитарии.

При выборе брокера отмечаются негативные моменты, связанные с присутствием контор не во всех крупных городах, что достаточно неудобно.

Но многие инвесторы довольны ИИС. Ниже некоторые отзывы.

Положительные отзывы:

Нейтральные отзывы:

Отрицательные отзывы:

Заключение

Прежде чем вкладывать средства в индивидуальный инвестиционный счет, стоит хорошо взвесить все за и против, ответить себе на вопрос, с какой целью я это делаю. Сколько хочу получить, можно рассчитать, используя калькулятор доходности. И изучить все финансовые документы. В этом поможет моя статья.

До свидания, уважаемые читатели, подписывайтесь на наш блог и активно обсуждайте интересующие вопросы по финансам, дивидендам и инвестициям в социальных сетях.

Оцените статью
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд
Загрузка...
Подпишитесь на обновления
Комментарии
  1. Игорь

    Может, я бы и открыл ИИС, но что-то меня смущает, что они созданы только в 2015 году, то есть первые получили доход только в 2018. Интересно, много ли прибыли?

  2. Елена

    Я только год назад открыла индивидуальный счет, за которым следит управляющая компания. По их отчетам пока, вроде бы, ничего не потеряли.

  3. Ольга

    А мне интересно, кто-нибудь пробовал получить налоговый вычет? Реально ли это сделать?

Добавить комментарий
У меня есть подарок для вас — инвестиционная брошюра!
Забрать подарок